Stratégie CÉLI/RAP

Voici un exemple de la mise en application de la stratégie de CÉLI raccordé à un REER. On a bien comprit qu’en attendant d’avoir un salaire intéressant, les jeunes travailleurs ont tout intérêt à privilégier le CÉLI. La combinaison CÉLI-RAP est particulièrement attrayante. Voyez le portrait :

Simon a 22 ans et travaille dans un entrepôt. Il gagne moins de 25 000$ par année, mais pourrait appliquer pour un poste de contremaître d’ici 3 ans. Ça porterait sa rémunération à 52 000$. Son amie de cœur Samantha est encore aux études mais travaille à temps partiel dans une épicerie. Cela lui rapporte 14 000 par an. Simon et Samantha rêve d’avoir leur propre demeure dans 5 ans. Simon a déjà 7 000$ de côté et croit pouvoir épargner 3000$ par année d’ici 5 ans. Samantha, de son côté va obtenir son diplôme d’optométriste d’ici deux ans. Elle a l’assurance de se trouver un emploi de plus de 50 000$ dès sa sortie des bancs d’école. Elle pourrait mettre 10 000$ d’épargne dès qu’elle aura un emploi à temps complet.

Simon peut ouvrir un CÉLI et placer 5000$ dans un fonds équilibré prudent qui rapporte en moyenne 5% par année. L’an prochain, ses 2 000$ qu’il n’a pas pu placer (en raison du plafond de 5 000$) vont s’ajouter à ses 3 000$ d’épargne annuelle. À la fin de l’année 5, il se retrouve avec 22 289$, dont 4 389$ de gain non imposable. A l’approche de la date du dépôt de sa mise de fonds sur la maison (mais avec plus de 90 jours de marge de manœuvre) il déposera ses épargnes dans un REER. Ayant maintenant un taux marginal d’imposition de 38%, il récupérera 8 470$ en retour d’impôt.

Samantha étant à temps complet depuis plus de 2 ans, elle a déjà ouvert un REER et elle y a déposé 2 fois 10 000$. Avec ses retours d’impôts de 3 800$ chaque année, elle a contribué à son CÉLI. Celui-ci vaut 8 180$ et son REER comptabilise maintenant 21 262$. Ils sont tout deux en droit d’utiliser le régime d’accès à la propriété (RAP). Ils peuvent ainsi « s’emprunter » sans imposition ni pénalité 22 289$ + 21 262$= 43 551$. Ajoutons le retour d’impôt de 8 470 $ de Simon et le CÉLI de 8 180$ de Sam et notre couple possède déjà 60 200$ comme mise initiale… grâce à seulement 36 000$ d’économie. Sans même l’aide de maman et de papa… enfin, pas tout de suite. Ils ne leurs demanderont que de payer les électro-ménagers !